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2017年海南省地方税务局本级部门预算
  • 发布时间:2017-03-20
  • 作者:本站编辑
  • 来源: 海南省地方税务局

  

第一部分 海南省地方税务局概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 海南省地方税务局本级2017年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表。

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、项目支出绩效信息表

第三部分 海南省地方税务局本级2017年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

 

 

 第一部分 海南省地方税务局概况

一、  主要职能

海南省地方税务局是主管全省地方税务工作的省政府直属机构,实行省以下垂直管理体制。根据琼编〔2009141号及琼编办〔2015268号等文件,海南省机构编制委员会核定我局内设14个正处级职能机构,编制人数139名,其中行政编制131名,机关工勤编制8名。截至20161231日,实有人数129人,其中行政编制人员121人,机关工勤编制人员8人。其主要职能:

(一)贯彻执行党和国家有关税收工作的方针政策、法律、法规、规章;依法拟定并组织实施全省地方性税收政策、法规、规章和发展规划、计划。

(二)负责国家和省规定的地方各税、费、基金的征收管理、税源管理、纳税评估和稽查工作,力争税款应收尽收。

(三)参与研究全省宏观经济政策,提出运用税收手段进行宏观调控的建议。

(四)组织实施地方税收征收管理体制改革,制定地方税收征收管理办法;制定和监督执行税收业务、征收管理的规章制度。

(五)监督检查税收法律、法规和政策的贯彻执行情况;负责税务行政处罚听证、行政复议和行政应诉工作;负责全省地税系统内部审计工作,监督本系统税收执法活动和行政管理工作。

(六)建立健全纳税服务体系,制定纳税服务管理制度,规范纳税服务行为,保护纳税人合法权益;组织实施对纳税人的分类管理,对大型企业的纳税服务和税源管理。

(七)编制税收收入中长期规划和年度计划并组织实施;开展税源调查,加强税收收入的分析预测;负责税收会计、统计核算工作;负责普通发票和其他税收票证管理工作;指导和监督税务登记工作;开展税收宣传、税务咨询工作;办理税收减免等具体事项。

(八)组织实施全省地税系统税收管理信息化工作,拟定税收管理信息化建设中长期规划,制定税收管理信息化制度,组织实施金税工程。

(九)负责全省地税系统的机构编制、人事管理、教育培训和精神文明建设、税务文化建设等工作。

(十)负责对所属单位贯彻执行党和国家方针政策、法律、法规、规章的情况进行监督检查,协同有关部门监管其非经营性国有资产。

(十一)承办省政府和上级部门交办的其他工作。

二、  部门预算单位构成

纳入海南省地方税务局本级2017年部门预算编制范围的二级预算单位为0家。

第二部分海南省地方税务局本级2017年部门预算表

(此部分内容即为部门预算公开表,详见附表)

第三部分海南省地方税务局本级2017年部门预算情况说明

一、关于海南省地方税务局本级2017年财政拨款收支预算情况的总体说明

海南省地方税务局本级2017年财政拨款收支总预算9919.92万元。其中,收入总计4959.96万元,包括一般公共预算本年收入4959.96万元、上年结转0万元,政府性基金预算本年收入0万元、上年结转0万元;支出总计4959.96万元,包括一般公共服务支出4183.43万元、教育支出266万元、社会保障和就业支出261.08万元、医疗卫生与计划生育支出57.36万元、住房保障支出192.09万元,结转下年0万元。

二、关于海南省地方税务局本级2017年一般公共预算当年拨款情况说明

(一)一般公共预算当年规模变化情况

海南省地方税务局本级2017年一般公共预算当年拨款4959.96万元,比上年预算数减少171.55万元,主要是基本支出比上年减少了265.55万元,项目支出比上年增加了94万元。

(二)一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务(类)支出4183.43万元,占84.34%;教育(类)支出266万元,占5.36%;社会保障和就业(类)支出261.08万元,占5.26%;医疗卫生和计划生育(类)支出57.36万元,占1.17%;住房保障(类)支出192.09万元,占3.87%

(三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务(类)税收事务(款)行政运行(项)2017年预算数为2055.43万元,比上年预算数减少89.36万元。主要是压缩了一般公用定额支出预算。

2.一般公共服务(类)税收事务(款)一般行政管理事务(项)2017年预算数为2014万元,比上年预算数增加823万元,主要是委托劳务费增加535万元及养老保险增加256.44万元等。

 3.一般公共服务(类)税收事务(款)税务登记证及发票管理(项)2017年预算数为39万元,比上年预算数减少621万元,主要是全面推开“营改增”改革后,取消地税部门营业税发票,该科目仅保留税务登记证及税收票证印刷费预算。

4.一般公共服务(类)税收事务(款)税收宣传(项)2017年预算数为75万元,和上年预算数持平。

5.教育(类)进修与培训(款)培训支出(项)2017年预算数为266万元,和上年预算数持平。

6.社会保障和就业(类)行政单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2017年预算数为256.44万元,比上年预算数增加256.44万元,主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出的核拨方式改变,由省财政厅直接划拨省社保局改为由省财政厅划拨各预算单位,再由各预算单位划拨缴给省社保局的管理模式。

7. 社会保障和就业(类)抚恤(款)其他优抚(项)2017年预算数为4.64万元,比上年预算数减少75.36万元,主要是职工死亡抚恤金预算实行死亡后追加模式,不再编入年度预算。

8.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位运行(项)2017年预算数为57.36万元,比上年预算数增加5.82万元,主要是2017年干部职工人员出现了净增长。

9.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)2017年预算数为185.26万元,比上年预算数增加16.05万元,主要是2017年干部职工人员出现了净增长。

10. 住房保障(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)2017年预算数为6.83万元,比上年预算数增加3.11万元,主要是2017年享受购房补贴政策的干部职工出现了净增长。

三、关于海南省地方税务局本级2017年一般公共预算基本支出情况说明

海南省地方税务局本级2017年一般公共预算基本支出为2565.96万元,其中:

人员经费1984.09万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助支出;

公用经费566万元,主要包括:办公费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、国内差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用;

其他资本性支出15.87万元,全部是办公设备购置费用。

四、海南省地方税务局本级2017年“三公”经费预算情况说明

海南省地方税务局本级2017年“三公”经费预算数为340.85万元,其中:

因公出国(境)经费80.5万元,与上年预算减少了39.5万元,减少了32.92%。根据国家外国专家局、海南省外事侨务办公室、海南省外专局审批安排的2017年出国(境)计划申报,拟安排的出国(境)培训计划如下:拟安排出国(境)培训团组1次,出国(境)人数约20人。海南省地方税收分析与税源管理培训班团组(国家外专局审批培训项目),目的地为澳大利亚,人数为20人,培训天数18天,主要任务为学习国外税务机关对税收分析预测税源管理的能力。

公务用车购置及运行费152.55万元(其中,公务用车购置费0万元,公务用车运行费152.55万元),与上年预算持平。

公务接待费107.8万元,与上年预算持平。

五、关于海南省地方税务局本级2017年政府性基金预算当年拨款情况说明

(一)政府性基金预算当年规模变化情况

海南省地方税务局本级2017年政府性基金预算当年无拨款。

(二)政府性基金预算当年拨款结构情况

无政府性基金预算安排情况。

(三)政府性基金预算当年拨款具体使用情况

无政府性基金拨款具体使用情况。

六、关于海南省地方税务局本级2017年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则,海南省地方税务局本级所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:经费拨款收入、政府性基金收入、专项收入、国库管理的行政事业型收费收入、专户管理的行政事业性收费收入;支出包括:一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出及住房保障支出等。海南省地方税务局本级2017年收支总预算9919.92万元。

七、关于海南省地方税务局本级2017年收入预算情况说明

海南省地方税务局本级2017年收入预算4959.96万元,其中:上年结转0万元,占0%;经费拨款收入4959.96万元,占100%;政府性基金收入0万元,占0%;专项收入0万元,占0%

八、关于海南省地方税务局本级2017年支出预算情况说明

海南省地方税务局本级2017年支出预算4959.96万元,其中:基本支出2565.96万元,占51.73%;项目支出2394万元,占48.27%

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费

2017年海南省地方税务局本级的机关运行经费预算1301.25万元。

(二)政府采购情况

2017年海南省地方税务局本级政府采购预算总额1272.12万元,其中:政府采购货物预算225.4万元,政府采购工程预算244.29万元,政府采购服务预算802.43万元。

(三)国有资产占有使用情况

截至20161231日,海南省地方税务局本级共有车辆8辆,其中,领导干部用车1辆,机要通信应急用车1辆、一般执法执勤用车3辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆。单位价值100万元以上设备9台(套)。

(四)绩效目标设置情况

2017年海南省地方税务局本级2个项目实行绩效目标管理,涉及一般公共预算2355万元。

第四部分名词解释

一、经费拨款收入:指财政部门当年安排给单位,且不与单位征收任务挂钩的资金。

二、非税收入:指除税收以外,由人民政府、其他国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法行使政府权力,利用政府信誉、国有资源、国有资产或者提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金。

三、政府性基金收入:指根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准,向公民、法人和其他组织征收的政府性基金,以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

四、国有资源(资产)有偿使用收入:指有偿转让国有资源(资产)使用费而取得的收入。

五、单位自有资金:除财政部门安排和单位征收、收取的资金外,单位自身获得的资金。

六、一般公共服务(类)税务事务(款)行政运行(项):指税务部门用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

七、一般公共服务(类)税务事务(款)一般行政管理事务(项):指用于税务部门等未单独设置项级科目的项目支出。

八、一般公共服务(类)税收事务(款)税务登记证及发票管理(项):指税务部门用于税务登记证及发票管理的项目支出。

九、一般公共服务(类)税收事务(款)税收宣传(项):指税务部门用于税务宣传的项目支出。

十、教育(类)进修与培训(款)培训支出(项):税务部门用于人员培训的支出。

十一、社会保障和就业(类)行政单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指税务部门用于机关单位人员基本养老保险缴费的基本支出。

十二、社会保障和就业(类)抚恤(款)其他优抚(项):指税务部门用于机关单位人员死亡抚恤金的基本支出。

十三、医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款):指税务部门用于机关单位人员医疗保险的基本支出。

十四、住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指税务部门用于机关单位人员住房公积金的基本支出。

十五、住房保障(类)住房改革支出(款)购房补贴(项):指税务部门用于机关单位人员购房补助的基本支出。

十六、基本支出:指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十七、项目支出:指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十八、“三公”经费:包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十九、机关运行经费:包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

附件
2017预算公开预算表.xls